关于进一步加强对科技创新财政投入的绩效管理的建议
发布日期：[ 2010-03-01 ]
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加大科技投入，提高自主创新能力，是转变经济增长方式，增强区域核心竞争力的战略选择，也是当前保增长、促发展的关键措施。我省高度重视科技投入，制定了《江苏省市县级财政科技投入考核办法（试行）》，将财政科技投入纳入考核“硬指标”。 2009年省财政投入10亿元重大成果转化专项引导资金，及2亿元支持重大创新载体建设、产学研前瞻性联合研究项目和高校科技成果转化服务中心建设等，取得了较好效果，我省专利产出等指标在全国排在前列。同时我省也加大了对财政科技资金的管理和监督力度，出台了《江苏省科技成果转化专项资金绩效考评办法（试行）》、《江苏省省级科技创新与成果转化专项引导资金管理办法》等一批规章制度。
虽然如此，我省财政科技投入在使用、监管和效率等方面仍存在一些问题，主要表现在：
（一）监督制约机制不够健全。当前科技投入资金的绩效考核主要由项目承担单位自查自纠、财政部门和科技部门审核监督组成。项目承担单位是科研经费的使用者，财政和科技部门是科研项目投入的决策者，它们既是科技资金使用绩效评价考核的主体，又是考核对象，这样不利于保障考核的客观性。
（二）重复建设，资金浪费。虽然经过科技体制改革，但条块分割、部门分割、学科分割的现象仍在某种程度上存在，科技投入的资源整合机制还需加强。一些科研设备重复购置，利用率不高。个别项目还存在着科研经费管理不规范、转移挪用挤占科研经费、研究项目预决算不真实等问题。
（三）成果验收存在形式主义，成果管理缺乏后续延伸。一是科技成果鉴定走“过场”，缺乏对财政科技经费运行绩效客观公正的反馈。二是由于某些立项决策失误及验收之后的后续成果管理不足，许多成果经过鉴定评审后，并未进入产业化，发挥真实效益。此外，财政资金资助的公益类科技成果由于缺乏共享机制和共享平台，往往或为项目承担单位所占有，或被束之高阁，造成浪费。
（四）科技投入存在“重物轻人”，“重短期轻长远”的倾向，妨碍科技的可持续发展。据了解，发达国家的科研项目经费，其中较大的部分都用于人员开支，设施方面更多地依托大学、科研机构现有的资源。而我国公共财政科技资金，一方面对人员费用的列支和资金的提取有诸多限制，另一方面经费管理的公开性不够。其后果是真正有创造力，脚踏实地做研究的科研人员得不到足够的激励，善于“跑项目”的人获益多。在经费管理方面仍然存在片面重视物化指标的倾向，缺乏以人为本的思维，重视以购置设备金额衡量投入，以固定期限内发表论文数量衡量产出，造成更多科技资源集中于原创性较低，易于短期内出成果的项目。
为进一步加强对科技创新财政投入的绩效管理，我们建议：
一、完善财政支持自主创新的制度规范。
对科技创新财政投入的资金管理应按照预算编制、执行、监督相对分离的要求，在公共财政框架内实施改革。一是加强部门沟通，整合科技投入，清晰权责边界，进一步加强科技投入分配的科学性、有效性。二是提高经费管理的公开性和透明度，构建打破部门界限的信息共享平台，更多地采用科研课题公开招标的办法，消除“多跑多得”的现象。三是在科技经费使用的事前、事中和事后，更多地引入第三方机构的审计监督，发展完善必要的公示制度和公共监督机制。四是完善科研设施公共平台的建设和管理，避免科研设施重复建设和购置的浪费。
二、建立健全财政科技投入的绩效考核评价机制。
一是确定科学的评价方法和指标体系。根据不同性质的评价对象和科技活动的不同阶段，确定相应的评价方法。注重测评研究项目的中长期经济回报率。二是严格执行回避制度，切断利益链条，避免专家测评虚化；同时建立完善考评专家信用记录制度，对于作弊、提供不实评价、评价不负责任的专业科技人员，实行终生问责制。三是加强成果管理意识，事前把好立项关，事后用好科技成果转化专项资金，整合各项优惠政策，积极推进应用类成果的产业化，建立和完善公益类成果的共享平台。
三、严肃财经纪律，规范科技资金管理，实现科技资金管理的信息化。
科研单位应加强经费的信息化、网络化管理，实现科技资金管理的公开透明。在涉及科研人员个人的收支中可以探索实行类似于“公务卡”的“一卡通”消费报销制度，从技术层面尽量避免科技投入被挪用、挤占、公款私用。
四、确立以人为本，近中远期相结合的科技投入原则和评价标准
《江苏省科技发展“十一五”规划纲要》指出，“十一五”期间，我省要优化财政科技经费投向，主要支持应用基础研究、社会公益研究、前沿技术研究、重大关键共性技术攻关以及科技基础条件建设和科学技术普及。财政科技投入应符合《规划纲要》的要求，着重体现“以人为本”原则，构建有利于激励自主创新的人才评价和奖励制度，在公开透明、接受监督的前提下，在人员费用列支和资金使用方面给予科研机构一定的自主权，构建符合科技人才规律的多元化考核和评价体系，适当调整财政科技投入政策，为鼓励原创型研究，设定中长期的绩效评价标准及一定的容错机制，以加大对创新型人才的激励力度。
