破解融资难题，支持中小企业自主创新
发布日期：[ 2010-03-01 ]
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中小企业是我省经济社会发展与技术创新的重要力量。近年来，我省近100万户中小企业创造了全省60%以上的经济总量，发明了全省专利总量的80%以上，因此，切实营造有利于中小企业技术创新的政策环境是摆着我们面前现实而紧迫的任务。
2009年6月，民革江苏省直工委联合业界人士进行了一次“江苏省中小企业生存状况的抽查”，以南京、镇江、无锡等地107家中小企业为样本，抽查显示，技术创新、产品实用新型创新和商业模式创新已经成为我省中小企业主要的竞争优势，在对“主要竞争优势”项目调查中，45.26%的中小企业认为是技术领先，31.58%的中小企业认为是产品新颖，17.89%的中小企业认为是商业模式独特。但也有47.42%的中小企业认为其最重要的竞争优势体现在产品价格低廉。创新势必要投入成本，但企业害怕失去价格优势，这就需要政府必要的扶持。调查中，排在“中小企业自主创新中遇到的主要困难”选项前五位的是，原材料成本高（39.05%的企业选择）、资金筹集困难（34.29%）、各种税费高（27.62%）、缺乏足够的流动资金（24.76%）和市场风险大（20%）。前四项明显都和资金问题有关，中小企业承受风险的能力低，这也和资金有一定关系。可见资金和成本问题是目前我省中小企业自主创新最主要的困难，其中税费负担也给企业造成了资金成本上的压力。
调查发现江苏省中小企业具有下列融资“瓶颈”：
一、内源融资普遍不足
中小企业融资渠道主要分为内源融资和外源融资。内源融资即内部积累，内源融资能力的大小取决于企业的成本控制、利润水平、净资产规模等因素，具有自主性、有限性、低成本性、低风险性的特点。外源融资是指企业通过一定方式向企业之外的其他经济主体筹集资金。相关统计表明国内中小企业的资金通常40%-50%以上来自企业内部积累，而此次调查结果显示江苏省中小企业内源融资仅为36.8%，由此可见江苏省中小企业自身资金以及合伙资金有限，难以适应企业发展和自主创新的需要。
二、外源融资渠道单一，存在“金融缺口”
“金融缺口”又称“麦克米缺口”，主要体现在那些单靠初始出资人的资金已经不敷运用，但又尚未达到足以公开市场上融资规模的企业身上。我省中小企业正符合这一特征，普遍表现出融资渠道狭窄。上市对绝大多数中小企业来说仍是可望而不可及的，风险投资在许多领域内还几乎是零，除向银行贷款外，只能通过民间借贷。调查数据印证了这一点，有58.9%的被调查企业表示其主要融资渠道是银行贷款，其次是个人筹款，占了36.8%的比例。
三、资产抵押能力不足构成了中小企业贷款的瓶颈
据数据显示，江苏省有53.94%的中小企业是因为资产抵押能力不足，23.84%的中小企业没有合格担保人不能申请到银行的贷款。这显示出银行面向中小企业的金融产品和服务开发力度不够，主要体现为：从金融产品的开发来讲，不存在真正的“无担保融资”产品；能通过审定合格的担保品种太少；对担保的评估过于严格，造成中小企业贷款门槛高。总的来说银行在中小企业领域缺乏“专业性”，缺乏针对中小企业特别设计的金融产品。
四、政府给予中小企业的金融扶持不足
此次调查统计样本显示，政府虽然有鼓励中小企业发展和创新的扶持措施，但还不能满足中小企业发展的需要，特别是扶持集中在财税方面，50.88%受调查的中小企业享受过政府补贴，31.58%的中小企业享受过税收减免，而仅有21.05%的中小企业享受过政府的低息贷款，8.77%享受到了无息贷款，14.04%享受到利率优惠，得到金融扶持的企业比例明显低于财政扶持的比例。
为此建议：
一、加快推进金融改革创新，为中小企业提供多元化融资渠道。
一是尽快建立我省的风险投资体制，充分发挥其在促进创业和推进产业转型升级中不可替代的作用。二是加快我省小额贷款公司和村镇银行建设的进程，使小企业创业、个体工商户运营得到金融的支撑。三是由政府牵头，迅速组建本地的融资租赁机构，多途径帮助那些急需装备扩能、技术改造、新技术应用的企业解决融资难题。四是积极启动我省企业债券发行，通过企业债券发行解决大企业资金不足，腾出信贷空间让更多中小企业受惠。同时建议省政府着手推进小企业集团发行债券试点，建立中小企业发展专项资金为集团发行债券提供担保。
二、落实和加强财税扶持和补贴，提升中小企业内部积累能力。
切实落实国家和省里支持中小企业创新的各种优惠政策，完善税收抵扣、减免和加速折旧等政策，允许企业加速研究开发仪器设备折旧，加大对企业自主创新投入的所得税前抵扣力度，允许企业按规定以技术开发费用抵扣税收，提高高技术企业计税工资的标准，对企业从事研发的人员予以政策优惠。允许中小企业按其销售收入的一定比例提取科技开发基金，以弥补科技开发可能造成的损失。
三、强化政府金融政策扶持，增强金融对中小企业自主创新的支撑能力。
积极发展支持中小企业科技创新的投融资体系，通过政府基金、贴息、担保等方式，加强政策性和商业金融机构对中小企业自主创新、科技产业化的支持力度，引导银行和中小企业之间建立起稳定的银企关系；鼓励银行创新针对中小企业需求的多样化金融产品；完善技术交易市场、产权交易市场，促进技术与资本的有机结合；大力推进各类融资担保体系建设，建立和完善信用担保的行业准入、风险控制和补偿机制，积极引导和激励社会资金建立中小企业信用担保机构；积极探索创立多种担保方式，弥补中小企业担保抵押物不足的问题，对符合条件的中小企业可开展知识产权和非专利技术等无形资产的质押贷款。
